FAQ по пробному тесту ПОДФТ

Программа управления рисками в сфере противодействия отмыванию доходов (ОД), финансированию терроризма (ФТ) и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ФРОМУ) в соответствии с законодательством Республики Казахстан и рекомендациями FATF обязательно должна включать: Методику оценки рисков (risk assessment methodology); Учет основных категорий рисков (клиентских, географических, продуктовых и т.д.); Порядок присвоения и пересмотра уровней риска клиентов (risk rating / risk scoring). Остальные варианты относятся либо к кассовой дисциплине, либо к валютным операциям, но не являются обязательной частью именно программы управления рисками ОД/ФТ/ФРОМУ. Они могут входить в другие внутренние документы организации (правила внутреннего контроля, кассовые правила и т.д.), но не в саму программу управления рисками.

Цель программы мониторинга и изучения операций клиентов (ОД/ФТ/ФРОМУ) Состав цели: • выявление пороговых операций (превышающих установленные пороги); • выявление необычных и подозрительных операций; • изучение таких операций; • принятие мер по результатам анализа (вплоть до направления сообщения в уполномоченный орган — КФМ РК). Исключение альтернатив: график работы, единые курсы валют, техническое состояние кассового оборудования относятся к операционной деятельности обменного пункта, но не к цели программы мониторинга в контексте ПОД/ФТ. Правовая основа: Правила внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ, утверждённые Агентством по финансовому мониторингу Республики Казахстан.

Срок направления сообщения при признании операции подозрительной (ПОД/ФТ) Суть: субъект финансового мониторинга (в т.ч. обменный пункт) направляет сообщение в уполномоченный орган (Агентство по финансовому мониторингу — КФМ РК) незамедлительно; в правилах внутреннего контроля и НПА это обычно уточняется как не позднее 24 часов с момента принятия решения (в т.ч. если операция уже проведена или не может быть приостановлена). Цель нормы: оперативное реагирование на риски легализации преступных доходов и финансирования терроризма. Почему неверны другие варианты: • 10 календарных дней — срок не соответствует требованию оперативности; • по итогам месяца — относится к отдельным видам периодической отчётности, не к сообщению о подозрительной операции; • 3 рабочих дня — может встречаться в иных юрисдикциях или для иных типов сообщений, но не для данного случая в контексте подозрительной операции в РК.

Программа внутреннего контроля (ПВК) в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) обязательно должна предусматривать механизмы выявления и реагирования на нарушения самой системы внутреннего контроля. Конкретно это включает: Порядок информирования работниками организации о фактах и признаках нарушений правил внутреннего контроля, допущенных другими работниками. Это требование направлено на создание эффективной системы внутреннего контроля, где сотрудники обязаны сообщать о выявленных нарушениях (в т.ч. в сфере ПОД/ФТ), а организация должна иметь чёткий порядок обработки такой информации. Остальные варианты относятся к операционной деятельности обменного пункта (обязанности охраны, уведомление клиентов о курсах, график смен кассиров), но не связаны напрямую с выявлением нарушений требований внутреннего контроля в рамках ПОД/ФТ.

При усиленной идентификации (enhanced due diligence) в рамках ПОД/ФТ субъект финансового мониторинга обязан применять дополнительные меры в отношении клиентов с повышенным риском. Одной из таких стандартных дополнительных мер является: Уточнение (подтверждение) источника происхождения средств клиента и/или документов, представленных им, с учетом уровня риска. Это прямо предусмотрено Правилами осуществления идентификации клиентов и требованиями к усиленной идентификации в законодательстве Республики Казахстан. Остальные варианты неверны: Первый: отказ от проверки по перечням террористов — это грубое нарушение, а не дополнительная мера. Третий: идентификация только по устным пояснениям — недопустимо, противоречит требованиям. Четвёртый: снижение объема сведений — это характерно для упрощенной идентификации, а не для усиленной.

Согласно статье 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (от 02.07.2018 № 167-VI): Валютные операции между резидентами на территории Республики Казахстан запрещены, за исключением случаев проведения: операций, одной из сторон которых выступают Национальный Банк Республики Казахстан и (или) Министерство финансов Республики Казахстан; операций с валютными ценностями, относимых к банковским операциям и иным операциям, которые вправе осуществлять уполномоченные банки и уполномоченные организации в соответствии с выданной им лицензией... и т.д. Общий принцип: расчёты между резидентами РК должны производиться только в национальной валюте (тенге). Валютные операции (т.е. операции, где валюта выступает средством платежа или объектом купли-продажи между резидентами) запрещены, если они не подпадают под строго ограниченный перечень исключений. Остальные варианты: Первый — это одна из возможных исключительных операций (с золотом), но не ответ на вопрос «какие проводятся» в общем смысле. Третий — относится к ПОД/ФТ (финансовому мониторингу), а не к валютному регулированию. Четвёртый — операции покупки/продажи валюты между физическими лицами-резидентами также подпадают под общий запрет (кроме случаев через уполномоченные обменные пункты в установленном порядке, но не как свободная валютная операция между ними).

Согласно пункту 3) статьи 1 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле»: Валютные операции — это: операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, а также использование валютных ценностей в качестве платежного средства; ввоз, пересылка и перевод в Республику Казахстан, а также вывоз, пересылка и перевод из Республики Казахстан валютных ценностей; передача валютных ценностей в доверительное управление; передача валютных ценностей на основании договора об оказании брокерских услуг и др. Это официальное законодательное определение валютных операций. Остальные варианты неверны в контексте данного вопроса: Первый — относится к сфере финансового мониторинга (ПОД/ФТ), а не к определению валютных операций. Второй — это обычные банковские расходные операции, которые не обязательно являются валютными. Третий («все варианты верны») — неверен, потому что только четвёртый вариант точно соответствует закону.

Порядок взаимодействия субъектов финансового мониторинга (включая обменные пункты) с уполномоченным органом (Агентством по финансовому мониторингу РК — КФМ) по представлению сведений об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, и о подозрительной деятельности клиента определяется специальным нормативным документом: Правилами предоставления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, о подозрительной деятельности клиента, подлежащих финансовому мониторингу. Эти Правила утверждаются приказом Председателя Агентства по финансовому мониторингу и устанавливают: формы и форматы представления информации; сроки направления сообщений; порядок предоставления сведений по запросам уполномоченного органа; процедуру электронного взаимодействия и т.д. Это прямой документ, регулирующий именно взаимодействие субъектов с уполномоченным органом. Остальные варианты неверны: Первый — это Требования к Правилам внутреннего контроля (внутренний документ субъекта). Третий — это базовый Закон о ПОД/ФТ, который даёт общие рамки, но не детальный порядок взаимодействия. Четвёртый — Закон «О разрешениях и уведомлениях» вообще не относится к финансовому мониторингу.

Уполномоченный орган по финансовому мониторингу (Агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу — АФМ/КФМ) взаимодействует с субъектами финансового мониторинга (СФМ) через специализированный Портал СФМ — Websfm.kz (также известен как веб-портал, личный кабинет СФМ или АРМ-СФМ / ВЕБ-СФМ). Через этот портал субъекты: Проходят регистрацию и ведут личный кабинет; Направляют сведения об операциях, подлежащих финансовому мониторингу; Представляют информацию о подозрительной деятельности; Загружают правила внутреннего контроля, результаты оценки рисков и другие документы; Получают уведомления и взаимодействуют в электронном виде. Это подтверждается официальными источниками АФМ на gov.kz и самим порталом websfm.kz. Остальные варианты неверны: Egov.kz — общий государственный портал госуслуг, не используется для основного взаимодействия по ПОД/ФТ. Email — используется только для отдельных консультаций или экстренных случаев, но не как основной канал. Elicense.kz — используется только для уведомления о начале/прекращении деятельности как субъекта финансового мониторинга, а не для постоянного взаимодействия и подачи сообщений.

Согласно Правилам предоставления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, о подозрительной деятельности клиента, подлежащих финансовому мониторингу (утверждены приказом Агентства по финансовому мониторингу РК): В случае возникновения технического сбоя в информационной системе уполномоченного органа (АФМ), подтверждённого самим уполномоченным органом, сообщение считается предоставленным в установленный срок, если субъект финансового мониторинга направит его не позднее 1 (одного) рабочего дня после устранения технических ошибок / восстановления работоспособности системы. Это норма защищает субъектов от ответственности за несвоевременное представление сведений по вине технических проблем на стороне государственного органа. Остальные варианты неверны: «Считается отправленным» — слишком общее и неточное. «Аннулируется» — нет, сообщение не аннулируется. «Считается не принятым» — тоже неверно, так как в случае подтверждённого сбоя даётся дополнительное время.